코인 세금 신고, 거래내역은 어디서 받나요
코인 거래내역은 세금 신고를 준비할 때 가장 먼저 필요한 자료로, 이용한 거래소의 웹사이트나 앱에서 직접 내려받는 것이 원칙이다. 거래소 계정에 로그인해 거래내역 또는 체결내역 메뉴에 들어가면 기간을 지정해 CSV나 엑셀 파일로 다운로드할 수 있고, 이 파일에는 거래일시·코인 종류·매수매도 구분·수량·가격·수수료가 담겨 있어 신고의 기초 자료가 된다. 국내 거래소와 해외 거래소 모두 이 절차 자체는 비슷하지만, 해외 거래소는 시간 표기가 UTC 기준이고 항목명이 영어로 되어 있는 경우가 많아 국내 거래소보다 확인할 부분이 더 있다.
거래소별 거래내역 다운로드 방법
대부분의 거래소는 계정 설정이나 거래 기록 화면 안에 조회 기간을 선택하는 항목이 있고, 여기서 일별·주별·월별 단위로 체결내역을 조회한 뒤 파일로 내려받는 구조를 갖고 있다. 파일 형식은 CSV가 가장 흔하고, 일부는 엑셀(xlsx) 형태로도 제공하므로 두 형식 중 다루기 편한 쪽을 선택하면 된다. 다만 거래소마다 한 번에 조회할 수 있는 최대 기간에 제한이 있는 경우가 많아, 1년치를 한 번에 받으려다 오류가 나면 3개월 또는 1개월 단위로 나눠 여러 번 내려받아야 할 수 있다.
국내 거래소에서는 코인 현물 거래만 가능하고 선물(파생) 거래는 지원되지 않기 때문에, 선물 거래를 했다면 해외 거래소 계정에서 별도로 거래내역을 받아야 한다. 즉 현물은 국내 거래소, 선물은 해외 거래소를 함께 쓰는 사람이라면 두 곳 이상에서 각각 파일을 내려받아 합쳐야 전체 거래 내역이 완성된다. 이용한 거래소가 여러 곳이라면 어느 계정에서 무엇을 거래했는지 미리 목록을 적어두는 것이 누락을 막는 데 도움이 된다.
페이백(수수료 리베이트, 낸 수수료의 일부를 돌려받는 것) 서비스를 통해 UID 연동(거래소 계정 고유번호를 페이백 서비스에 등록하는 절차)을 해둔 경우에도, 전체 거래내역 자체는 페이백 플랫폼이 아니라 거래소에서 받아야 한다. 페이백 플랫폼은 커미션 적립 내역만 보여줄 뿐, 매수·매도 체결 전체를 담은 원본 거래 기록은 제공하지 않기 때문이다. 테더맥스 플러스는 2026-07 기준 19개 거래소와 제휴해 수수료 페이백을 중개하는 서비스이며, 어떤 거래소들이 제휴돼 있는지는 /exchanges 에서 확인할 수 있다.
신고에 필요한 항목
거래내역 파일을 받았다면 그 안에서 신고에 실제로 쓰이는 항목이 무엇인지 구분해두는 것이 정리 시간을 줄이는 방법이다. 아래 표는 흔히 파일에 포함되는 항목과 그 항목이 어디에 쓰이는지를 정리한 것으로, 자신이 받은 파일의 열(컬럼) 이름과 대조해보면 빠진 항목이 있는지 바로 확인할 수 있다.
| 항목 | 설명 | 확인 위치 |
|---|---|---|
| 거래일시 | 체결이 이루어진 날짜와 시각 | 체결내역 파일의 날짜 컬럼 |
| 코인 종류 | 거래한 자산명(예: BTC, ETH) | 종목 또는 심볼 컬럼 |
| 매수/매도 구분 | 사는 거래인지 파는 거래인지 | Side 또는 구분 컬럼 |
| 수량과 가격 | 체결 수량과 체결 단가 | 수량·가격 컬럼 |
| 수수료 | 해당 체결에 부과된 수수료 | Fee 또는 수수료 컬럼 |
표에서 보듯 신고에 필요한 항목은 특별히 복잡한 것이 아니라 거래소가 기본적으로 제공하는 체결내역 안에 대부분 들어 있다. 다만 파일에 수수료가 코인 단위로 표시되는 거래소도 있어서, 이 경우 별도로 원화나 달러 환산이 필요할 수 있다. 세금 신고와 관련된 정확한 처리 방법은 국세청 안내나 세무 전문가를 통해 확인하는 것이 좋으며, 본 글은 세무 상담을 대체하지 않는다.
거래내역 보관 기간
2026-08 기준으로 가상자산 소득 과세는 2027년 1월 1일부터 시행될 예정이며, 2026년 12월 31일까지 발생한 소득은 비과세로 정리되어 있다. 이 말은 지금 당장 신고할 일은 없더라도, 2027년 이후 발생하는 거래부터는 소득이 과세 대상이 되므로 그 이전 시점부터 거래내역을 쌓아두는 것이 유리하다는 뜻이다. 세율은 기타소득 분리과세로 연 250만원 기본공제 후 지방소득세 포함 22%가 적용되는 구조로 확정되어 있다.
| 구분 | 권장 방식 | 이유 |
|---|---|---|
| 다운로드 주기 | 월 1회 이상 | 거래소 조회 기간 제한을 피하기 위함 |
| 파일 형식 | CSV 원본 그대로 보관 | 나중에 재가공이 쉬움 |
| 백업 위치 | 클라우드와 로컬 이중 보관 | 계정 접근 불가 상황 대비 |
| 신고 준비 시점 | 과세 시행 전부터 미리 | 2027년 이후 소급 정리의 부담을 줄임 |
표에 정리한 대로 보관은 한 번에 몰아서 하기보다 주기적으로 나눠 하는 쪽이 안전하다. 거래소 계정이 정책 변경이나 서비스 종료로 갑자기 접근 불가능해지는 경우도 있으므로, 원본 파일을 받아둔 뒤에는 클라우드 저장소와 개인 PC 등 두 곳 이상에 나눠 보관하는 것이 바람직하다.
거래내역 정리 요령
여러 거래소에서 받은 파일을 합치기 전에 아래 순서로 정리해두면 나중에 항목을 다시 찾는 시간을 줄일 수 있다.
- 이용한 거래소 목록을 먼저 적고, 각 거래소별로 현물·선물 여부를 구분한다.
- 거래소별로 월 단위 파일을 각각 내려받아 별도 폴더에 저장한다.
- 파일을 열어 날짜·종목·수량·가격·수수료 컬럼이 모두 있는지 확인한다.
- 컬럼명이 거래소마다 다르면 하나의 표 양식으로 통일해 옮겨 적는다.
- 페이백을 이용했다면 적립 내역도 별도로 저장해 실제 부담한 수수료를 나중에 대조할 수 있게 한다.
이 순서를 따르면 나중에 거래소 수가 늘어나도 파일을 찾아 헤매는 일이 줄어든다. 특히 4번 단계에서 양식을 통일해두면, 실제 신고 시점에 파일을 다시 열어 항목을 하나씩 대조하는 수고를 덜 수 있다.
해외 거래소 이용 시 확인할 점
국내 거래소는 코인 선물 거래를 지원하지 않기 때문에 선물 거래를 하려는 투자자는 해외 거래소를 이용하게 되며, 이 경우 거래내역도 해외 거래소 계정에서 별도로 받아야 한다. 해외 거래소는 표시 시간대가 UTC이고 화면이 영어로 되어 있는 경우가 많아, 국내 시간으로 환산하거나 항목명을 국내 기준으로 바꿔 적는 작업이 추가로 필요할 수 있다. 또한 국내 거래소와 해외 거래소의 가격 차이인 김치프리미엄(국내 거래소 가격이 해외보다 높게 형성되는 현상)으로 인해 같은 코인이라도 거래소별 체결 가격이 다르게 기록될 수 있다는 점도 참고할 만하다.
수수료 페이백을 이용해 낸 수수료의 일부를 돌려받았다면, 그 적립 내역도 거래내역과 함께 보관해두는 것이 좋다. 페이백은 거래소가 지급하는 레퍼럴 커미션(추천을 통해 가입시킨 사람의 거래 수수료 일부를 추천인이 받는 제도)이 재원이 되는 구조로, 거래소가 임의로 깎아주는 할인이 아니다. 자신이 이용하는 거래소의 수수료 구조나 페이백률이 궁금하다면 /exchanges 에서 거래소별 정보를 비교해볼 수 있고, 세금 신고 전반에 대해 궁금한 점이 더 있다면 /faq 에서 관련 질문을 찾아볼 수 있다.
브로커 API를 통한 거래는 커미션이 지급되지 않으므로 페이백 적립 자체가 없고, 카피트레이딩이나 API 거래는 요율이 낮게 적용되는 경우도 있다. KYC(본인확인 절차)를 완료하지 않은 계정은 페이백 출금이 불가능하므로, 페이백을 이용 중이라면 KYC 상태도 함께 점검해두는 것이 좋다. 이런 제외 조건에 해당하는 거래는 일반 체결내역과 별도로 표시해두면 나중에 수수료를 대조할 때 헷갈리지 않는다.
자주 묻는 질문
Q. 이미 탈퇴한 거래소의 거래내역도 받을 수 있나요?
계정을 탈퇴하면 대부분 거래소에서 로그인 자체가 불가능해지므로 사후에 파일을 새로 받기는 어렵다. 탈퇴 전에 거래내역을 미리 받아두는 것이 유일한 방법이며, 탈퇴를 고려하고 있다면 그 전에 전체 기간의 체결내역을 먼저 내려받아 두는 것이 안전하다. 이미 탈퇴한 상태라면 거래소 고객센터에 데이터 제공을 문의해볼 수는 있으나, 처리 가능 여부는 거래소마다 다르다.
Q. 몇 년치 거래내역을 받아둬야 하나요?
2026-08 기준으로 가상자산 소득 과세는 2027년 1월 1일부터 시행되며 2026년 12월 31일까지의 소득은 비과세로 정리되어 있다. 정확히 몇 년치를 보관해야 하는지에 대한 세부 기준은 국세청 안내나 세무 전문가를 통해 확인하는 것이 좋으며, 이 글은 세무 상담을 대체하지 않는다. 다만 과세 시행 시점을 기준으로 그 이전부터 꾸준히 자료를 모아두면 이후 정리가 훨씬 수월해진다.
Q. 수수료 페이백으로 돌려받은 금액도 거래내역에 포함해야 하나요?
페이백 적립 내역은 거래소의 체결내역 파일 자체에는 보이지 않는 경우가 많아 별도로 저장해두는 것이 좋다. 페이백은 레퍼럴 커미션을 재원으로 지급되는 것으로, 실제 부담한 순수수료를 파악하려면 체결내역의 수수료와 페이백 적립분을 함께 대조해야 한다. 구체적인 세무 처리는 개인 상황에 따라 다를 수 있으므로 전문가 확인이 필요하다.
Q. 여러 거래소 파일의 시간 기준이 달라도 괜찮나요?
국내 거래소는 한국 시간(KST)으로 표시되는 경우가 많고 해외 거래소는 UTC로 표시되는 경우가 많아, 두 파일을 그대로 합치면 시간이 어긋난 것처럼 보일 수 있다. 정리할 때는 하나의 시간 기준으로 통일해 옮겨 적어야 날짜별 거래 순서가 정확하게 맞는다. UTC와 KST의 시차는 9시간이므로 이 점만 반영해 변환하면 큰 어려움 없이 통일할 수 있다.
